正策关注｜破获120亿虚拟货币洗钱案：洗钱犯罪趋势与刑事应对

解释

公众号“平安通辽”披露了这起大案的更多细节：

科尔沁分局全链条打掉以季、王、张为首的利用网络区块链兑换数字虚拟货币的大型洗钱团伙，抓获犯罪嫌疑人63名，捣毁洗钱、跑分窝点10余个，共没收违法所得约1.3亿元。

涉案洗钱团伙分工如下：

2021年5月开始，以犯罪嫌疑人季某、张某、王某为首的犯罪团伙利用境外聊天软件Telegram（电报）串联开发线下人员，通过网络转移涉嫌网络传销、诈骗、赌博的犯罪资金。波场链（USDT-TRC20）和以太坊链（USDT-TRC20）兑换成虚拟数字货币泰达币（USDT），最终匿名区块链账户地址被多名通过其招募的不法人员注册，人民币被换取支付给上游犯罪集团的靠山，从中获取非法利益。

相关负责人表示：“因为匿名买入虚拟货币，然后卖出，相当于设置了物理隔离，无法通过传统方式查询资金流向或找到收款人，查询和检索虚拟货币也很复杂，取证带来了很大困难，我们最终通过讯问涉案人员、调查境外数字货币交易所、数字货币区块链追踪等多种方式成功破案。

我国“反洗钱”仍在紧锣密鼓推进

2020年12月26日，我国通过了《刑法修正案（十一）》，将于2021年3月1日起施行，将自行洗钱定为刑事犯罪。 （详见《2022年反洗钱报告——虚拟货币领域已被纳入反洗钱范围》）“自行洗钱”是指行为人实施毒品犯罪、走私犯罪、贪污受贿犯罪。 “清洗”其产生的收益以使其合法化的行为。 将自行洗钱犯罪化的立法目的是惩治各类洗钱犯罪，避免其后的洗钱行为被上游犯罪吸收而无法追究刑事责任。 自行洗钱犯罪与上游犯罪所侵害的法益不同，需要分别追究自行洗钱犯罪的刑事责任。 【龙佳：《自我洗钱罪定罪的刑法意义》人民法院报告】

值得注意的是，自2019年疫情开始以来，各国都为提供医疗保障和社会保障提供了巨额支出。 与此同时，不法分子也极大地利用政府能源的局限性进行洗钱活动。 联合国也强调了反洗钱的重要性。 世界各国也在大力推进反洗钱工作。 例如，基于将于 2021 年 1 月生效的新《反洗钱法》，FinCEN 正在尝试建立一个试点项目，允许银行与外国分支机构和附属机构共享可疑活动报告，以改进金融机构的监管。 反洗钱能力。

在《2021年反洗钱报告》中，我们预计“在国际关系持续紧张的情况下，中国反洗钱进程将在多部门联动下更加快速和技术化。FATCA的签署（或将）”将进一步推动我国在反洗钱领域的发展。” 2022年1月26日，为完善反洗钱监管机制，进一步增强我国防范洗钱和恐怖融资风险能力，中国人民银行、中国银保监会、中国证监会证监会近日联合印发《金融机构客户尽职调查及客户身份信息和交易记录保存管理办法》（以下简称《办法》），自2022年3月1日起施行。《办法》 》将保险公司、非银行支付机构、网贷公司、基金代理销售公司等机构纳入义务机构范围； 个人存取款5万元以上现金须登记资金来源，当天还登上热搜。

由于加密数字货币交易的特殊性，我们此前在报告中指出“犯罪不是虚拟货币的结果而是原因”。 正是因为大量的虚拟货币与犯罪活动挂钩，散户的投机行为也成为了下一个犯罪的目标。 正如报告中所列，来自非法地址的大部分资金都转移到了四类“有风险”的服务提供商：

（一）高风险交易所

(2) 博彩平台

(3) 位于高风险地区的服务器

(4) 混合交易所

本案的洗钱恰恰是利用上述交易所替代加密货币，最终达到洗钱目的。

加密货币洗钱案难度凸显跨境交易所证书丢失

以本案为例，其侦查行为具有速度快、人员强的特点。 联勤中心发出预警，随即立案侦查，即曝光的违规行为是银行卡资金流向异常。

今年1月26日，央行官网发布公告称，为依法打击洗钱违法犯罪活动，进一步完善洗钱违法犯罪风险防控体系，人民银行中国银行、公安部、国家监委、最高人民法院、最高人民检察院、国家安全部、海关总署、国家税务总局、中国银行保险业监督管理委员会证监会、证监会、国家外汇管理局联合印发《打击洗钱犯罪三年行动计划（2022-2024年）》，2022年1月决定泰达币区块链交易查询，到2024年12月泰达币区块链交易查询，开展三轮反洗钱犯罪行动。人民银行、商务部将在全国开展打击洗钱犯罪年度专项行动公安局为牵头单位。

从洗钱的资金流向来看，还是要在人民币交易中实施，这也是警方能够发现异常的原因。 但在跨境交易中，也存在大量通过层层兑换直接兑换成外币的案例，给案件侦破造成很大困难。

由于密码领域的不断创新，在相当程度上增加了我国洗钱犯罪的侦查难度，也是全球反洗钱的难题。 今年2月，美国财政部发布研究报告称，越来越多的资金被用于艺术品投资或作为金融资产，可能使高价值的艺术品交易容易出现洗钱或恐怖融资活动。 它是 NFT。 基于此，美国财政部提出了一个大胆的可能性——不法分子可以利用非法资金购买NFT，然后转卖给收藏者，自然就达到了洗钱的目的。 财政部认为，艺术品领域难以识别客户特征，使其逐渐成为洗钱的“甜头”。

本案有一个特点，即“境外数字货币交易所查证”。 基于加密货币的属性和交易模式，交易所只提供交易平台，不保留通证数据，因此可以起到“加密”和“匿名”的作用。 但从本案来看，一来交易所追查并非不可能，二来所谓的“去中心化”、“匿名化”还是有迹可循的。 打破对加密货币的幻想，它真正提供的只是一种另类的交易资产，而基于这种交易资产的自由监管属性，它不是一个自由的地方，而是糖衣砒霜。

参考来源

[1] 《洗钱120亿！抓获63人！辖区公安破获一起利用虚拟数字货币洗钱特大案》政治部新闻宣传科平安通辽

[2] 《2021年加密货币犯罪报告——犯罪不是虚拟货币的结果而是原因》

[3]《2021年反洗钱报告——世界上有多少资产可能因洗钱而流失》

[4]《2022年反洗钱报告——虚拟货币领域被纳入反洗钱范围》